试点2年后，我国正式将个人养老金制度推开至全国。自2024年12月15日起，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参加个人养老金制度。

所谓个人养老金，就是个人自愿参加、市场化运营、国家政策支持的补充养老保险制度。它被称为除基本养老保险、企业和职业年金外的"第三支柱"养老保险，在促进个人养老金供需平衡、保障居民养老需求等方面发挥着重要作用。2022年11月下旬起，我国在北京、上海、重庆等36个城市和地区先行实施个人养老金制度。

个人养老金制度能给老百姓带来什么好处？其在重庆试点2年来，吸引力大不大？哪些人在购买个人养老金产品？12月17日，记者进行了调查。

哪些人在购买？

重庆某金融机构员工廖敏（化名），是较早青睐上个人养老金的市民之一。

2023年3月，廖敏开立了个人养老金账户，购买了中国人寿寿险重庆市分公司推出的一款个人养老金产品。目前，她已按每年1.2万元的限额标准，累计缴存了3.6万元。她的丈夫，也跟她一样购买了这款个人养老金产品。

"其实，2022年11月下旬个人养老金产品刚出来的时候，我们并没有打算买。" 今年29岁的廖敏说，当时，她完全没有养老规划意识，认为现在有钱用就够了，没有考虑到很遥远的30后养老的问题。

3个多月后，当她有了孩子，却突然间意识到，将来自己老了不能给孩子增加太大的负担，有必要通过购买个人养老金产品给自己多准备一点养老钱。

像廖敏一样看好个人养老金制度的还有不少。以中国人寿寿险重庆市分公司为例：自个人养老金开闸试点以来至今，已有9385人购买该公司个人养老金保险产品，保费共计达12598.31万元。

而在农业银行重庆市分行，截至2024年12月14日，其个人养老金开户客户数累计达到25万户，其中不少已购买了个人养老金产品。

在全国范围内，据公开数据显示，截至2024年11月末，个人养老金制度已吸引了全国7279万人开户。

青睐个人养老金的主要是哪些人群呢？

据多家金融机构反映，年收入10万元以上、距离退休时间较近的人是"主力军"。

"个人养老金的购买人群主要为具有稳定年收入10万元以上的客户群体，如企事业单位管理人员、公务员、教师、医生等。"中国人寿寿险重庆市分公司相关负责人说。

从年龄结构看，30岁以下的占比为2.47%，30岁-40岁的占比为15.59%，40岁-50岁的占比为26.07%，50岁以上的占比为55.47%。"这也说明，购买人群的年龄和对养老的关注和重视是成正相关的。"

来自农业银行重庆市分行的数据表明，该行个人养老金开户人群和实际购买人群，主要为专业技术人员、商业服务业人员、事业单位人员及公务员。其中，50-60岁客户缴存意愿最为强烈，40-50岁之间的客户缴存意愿次之。

吸引力有多大？

个人养老金的吸引力来自哪里？

"购买个人养老金产品，相当于每年强制自己存一笔养老钱。这笔钱并不多，对一家人的日常生活造不成丝毫影响，并且，每年还有一些投资收益。"廖敏说。

从2023、2024年的情况来看，廖敏购买个人养老金产品的年投资收益维持在3%左右。"在低利率环境下，这已经算不错了。"

此外，廖敏认为，购买个人养老金产品还有享受税收抵扣优惠的好处。比如，2023年，她年收入25万元左右，减去个人养老金费用等各种个税减除费用后，应纳税所得额约为11.8万元，年度纳税额约为9280元。但如果她没有购买个人养老金产品，年度纳税额将增加1200元。

"实事求是而言，个人养老金制度还是挺不错的。"廖敏称。

农业银行重庆市分行相关负责人表示，个人养老金的吸引力，主要来自于其可帮助购买者节约个人所得税支出、获得投资收益等方面。

按照相关政策，缴存个人养老金者可享受每年按1.2万元的限额予以税前扣除的优惠。得益于此，根据个人年收入水平和适用个人所得税税率的不同进行测算，居民购买个人养老金产品后，每年可节税360元到5400元不等。

"假如王先生收入高，适用45%的个人所得税最高税率，且每年缴存个人养老金1.2万元，那么，他每年最多可节约5400元个人所得税支出，而且是年年缴存、年年可享。这么高且稳定的'回报率'，是市场化投资标的难以比拟的。" 这名负责人举例说，如果王先生从30岁起每年缴存1.2万元，至60岁退休，共计投入本金36万元。在不考虑任何投资收益的情况下，仅在个税方面，他就可节省16.2万元。

不仅如此，在未来1-5年内即将退休的人群参与个人养老金，不仅能够享受到真金白银的个税优惠，还可以规避个人养老金"长期封闭"带来的流动性问题。这也是非常划算的。

"而从投资来看，个人养老金是国家重要制度安排，其可投资产品准入严格、运作规范。相较于其他商业型养老保险、养老理财和公募基金产品等，个人养老金投资产品具有'聚光灯效应'，其市场长期表现可期。"该负责人认为。

中国人寿寿险重庆市分公司相关负责人也有类似看法。同时，该负责人表示，个人养老金还能为投保人提供身故保险保障和失能护理保险保障。

如何选择适合自己的产品？

除了好处，个人养老金的产品供给也日趋丰富。

记者了解到，重庆试点个人养老金制度2年来，中国人寿寿险重庆市分公司陆续推出了7款个人养老金产品，包括国寿鑫享宝专属商业养老保险、国寿鑫民宝两全保险、国寿鑫耀鸿图年金保险（2024版）等；建行重庆市分行共计推出了储蓄存款、公募基金、理财产品、商业养老保险4大类个人养老金产品；农业银行重庆市分行陆续上线个人养老金产品182款，涵盖存款、理财、基金、保险等类别。居民可通过农行掌上银行购买。

而据国家社会保险公共服务平台数据显示，目前我国已有个人养老金产品836款。其中，储蓄类产品有466款，基金类产品有200款，保险类产品有144款，理财类产品有26款。

眼下，随着个人养老金制度正式推至全国，银行、保险公司等金融机构又有了新的计划，力图抢抓机遇争夺更多客户。

例如，建行重庆市分行正计划借助个人养老金制度推开至全国的契机，进一步将国债、特定养老储蓄、指数基金等纳入个人养老金产品目录，为客户提供更为多元化的产品选择；下一步，农业银行重庆市分行也将把上述3类产品纳入个人养老金产品目录；中国人寿寿险重庆市分公司各区县支公司则纷纷推出优惠举措，引导、吸引更多人参与个人养老金计划。

面对数量众多的个人养老金产品，普通老百姓应该如何选择？

中国人民大学教授董克用认为，没有"最佳产品"，只有适应不同人群特点的产品。比如，国债投资适合追求稳定收益的年长投资者，年轻人则可以选择有增值潜力的指数基金。

重庆大学经济学教授廖成林表示，个人养老金本质上是一种金融产品，也会出现投资收益波动，具有一定的投资风险。市民需要客观理性看待，根据自己的购买能力、风险承受能力，选择适合自己的个人养老金产品。

如果不看产品本身，哪些人更适合购买个人养老金产品？

中国人寿寿险重庆市分公司相关负责人建议，个人养老金产品非常适合有稳定收入，以及对养老保障有更高要求的人群购买。

农业银行重庆市分行相关负责人则建议，有3类人群更适合购买个人养老金。

一是个体工商户、小微企业主及灵活就业人员。这部分人通常没有固定的养老金计划，需要自行规划退休金。

二是应纳税所得额超过8000元的人群。这部分人适用个人所得税税率最低为10%，能够享受的个人养老金税收优惠更加凸显。

三是提前规划退休的人群。这部分人希望提前退休或者有更高退休生活品质，购买个人养老金可以增加退休后的收入来源。